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稽核組織

本公司稽核室隸屬董事會,稽核人員除定期向監察人報告稽核業務外,並列席董事會報告,稽核工作在於確保本公司及子公司財務報表之正確性,評估並協助改善公司內部控制制度,以系統設計及運作可交互勾稽為原則,避免人為疏漏。

稽核人員

本公司稽核單位隸屬董事會,稽核室配置成員1人,並設置內部稽核人員之職務代理人1人,稽核主管之任免經董事會同意。稽核人員及其代理人基本資料及受訓/進修資料依規於每年一月底前以網際網路資訊系統申報備查。

實際運作情形

1. 稽核單位每年底依風險評估結果擬訂年度稽核計畫,並將取得或處分資產從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之管理及關係人交易之管理等重大財務業務行為之控制作業、對子公司之監督與管理、資通安全檢查及金管會規定之銷售及收款循環、採購及付款循環等重要交易循環,列為每年年度稽核計畫之稽核項目。年度稽核計畫經董事會通過後,按計畫執行。
2. 稽核人員就計畫之稽核項目查核各作業執行情形,包括規章內容是否完善、實際作業執行情形、資料之正確性、作業時效及結果,以評估其內部控制之良窳,並提出稽核報告,陳述查核結果及改善建議。
3. 每會計年度終了前將次一年度稽核計畫及每會計年度終了後二個月內將上一年度之年度稽核計畫執行情形,依規定格式以網際網路資訊系統申報備查。
4. 每會計年度終了後五個月內將上一年度內部稽核所見內部控制制度缺失及異常事項改善情形,依規定格式以網際網路資訊系統申報備查。
5. 督促內部各單位及子公司每年至少辦理自行檢查一次,再由稽核單位覆核各單位及子公司之自行檢查報告,併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,撰寫內部稽核書面報告,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。內部控制制度聲明書經董事會通過後,陳請董事長及總經理簽字後,以網際網路資訊申報公告於金管會指定網站,並刊登於年報及公開說明書。